Финансы и экономика » Анализ моделей управления денежными средствами » Анализ моделей управления денежными средствами

Анализ моделей управления денежными средствами

Страница 4

денежный средство обязательство

По таблицам 2.2 и 2.3 можно сделать следующие выводы. В результате осуществления в 2007 г. производственно-коммерческой деятельности организация существенно увеличила объем денежной массы в части поступления денежных средств. Данную ситуацию можно оценить положительно, поскольку она является следствием роста масштабов производства и реализации продукции.

Рассматривая показатели денежных потоков по видам деятельности, следует отметить, что наибольший объем денежной массы обеспечивает основная текущая деятельность организации. Сумма притока денежных средств по текущей деятельности в 2007 г. составила 897546 тыс. руб., что на 212949 тыс. руб. или на 31,11 % больше, чем в 2006 году. Удельный вес данного показателя в общем объеме всех денежных поступлений составил в 2007 г. 68,94 %, что на 4,18 % выше показателя 2006 года. Это объясняется относительным снижением активизации инвестиционной и финансовой деятельности ОАО «Концерн «Созвездие».

Рост притока денежных средств по инвестиционной деятельности в 2007 г. по сравнению с 2006 г. составил 4,22 %, абсолютная величина притока возросла на 6535 тыс. руб. Данное обстоятельство свидетельствует о значительном росте вложений долгосрочного, капитального характера и связано с реализацией стратегических планов организации.

В 2007 г. в ОАО «Концерн «Созвездие» развивалась финансовая деятельность, приток денежных средств по которой возрос по сравнению с 2006 г. на 25321 тыс. руб. и составил 243206 тыс. руб., что на 11,62 % больше того же показателя 2006 года. Однако относительный показатель притока денежных средств – удельный вес в общем объеме всех денежных поступлений – снизился в 2007 г. на 1,93 % и составил 18,68 %, что говорит об относительном снижении активности деятельности организации в области финансовых операций.

Структура притока денежных средств ОАО «Концерн «Созвездие» за 2006 и 2007 гг. сведена в таблицу 2.4.

Таблица 2.4 – Структура притока денежных средств ОАО «Концерн «Созвездие»

Показатель

Сумма денежных средств, тыс. руб.

Темп роста, %

Удельный вес, %

2006

2007

отклонение (+,-)

2006

2007

Отклоне-ние (+,-)

1. Выручка от продаж и авансы

418094

584703

166609

139,85

39,55

44,91

5,36

2. Кредиты, займы и прочие заемные средства

639087

717184

78097

112,22

60,45

55,08

- 5,37

3. Дивиденды, проценты и прочие поступления

-

99

99

-

-

0,01

0,01

4. Всего поступило де- нежных средств

1057181

1301986

244805

123,16

100

100

-

Страницы: 1 2 3 4 5 6 7

Это интересно:

Описание основных факторов эффективности
Преимущества метода самообслуживания перед традиционным прилавочным методом состоит в том, что покупатели затрачивают намного меньше времени на приобретение товара, так как процесс выбора и отбора при этом совмещается. Немаловажным фактором является и то, что при методе самообслуживания значительно ...

Лизинг в сфере АПК как специфическая форма материально-технического обеспечения сельхозтоваропроизводителей
Как уже отмечалось, высокий уровень износа сельскохозяйственных машин и оборудования показывает, что традиционный амортизационный механизм обновления основных средств не способен выполнить инвестиционную функцию в АПК, поскольку сроки службы сельскохозяйственной техники превышают нормативные, а амо ...

Структура казначейской системы, ее основные функции и принципы исполнения бюджета
Органы Федерального казначейства представляют собой единую централизованную систему, созданную по территориальному признаку и входящую в состав Минфина России. Структура органов казначейства трехуровневая. Первый уровень - Главное управление Федерального казначейства (ГУФК), которое осуществляет св ...

Главные категории

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.financeworth.ru