Финансы и экономика » Анализ моделей управления денежными средствами » Анализ моделей управления денежными средствами

Анализ моделей управления денежными средствами

Страница 4

денежный средство обязательство

По таблицам 2.2 и 2.3 можно сделать следующие выводы. В результате осуществления в 2007 г. производственно-коммерческой деятельности организация существенно увеличила объем денежной массы в части поступления денежных средств. Данную ситуацию можно оценить положительно, поскольку она является следствием роста масштабов производства и реализации продукции.

Рассматривая показатели денежных потоков по видам деятельности, следует отметить, что наибольший объем денежной массы обеспечивает основная текущая деятельность организации. Сумма притока денежных средств по текущей деятельности в 2007 г. составила 897546 тыс. руб., что на 212949 тыс. руб. или на 31,11 % больше, чем в 2006 году. Удельный вес данного показателя в общем объеме всех денежных поступлений составил в 2007 г. 68,94 %, что на 4,18 % выше показателя 2006 года. Это объясняется относительным снижением активизации инвестиционной и финансовой деятельности ОАО «Концерн «Созвездие».

Рост притока денежных средств по инвестиционной деятельности в 2007 г. по сравнению с 2006 г. составил 4,22 %, абсолютная величина притока возросла на 6535 тыс. руб. Данное обстоятельство свидетельствует о значительном росте вложений долгосрочного, капитального характера и связано с реализацией стратегических планов организации.

В 2007 г. в ОАО «Концерн «Созвездие» развивалась финансовая деятельность, приток денежных средств по которой возрос по сравнению с 2006 г. на 25321 тыс. руб. и составил 243206 тыс. руб., что на 11,62 % больше того же показателя 2006 года. Однако относительный показатель притока денежных средств – удельный вес в общем объеме всех денежных поступлений – снизился в 2007 г. на 1,93 % и составил 18,68 %, что говорит об относительном снижении активности деятельности организации в области финансовых операций.

Структура притока денежных средств ОАО «Концерн «Созвездие» за 2006 и 2007 гг. сведена в таблицу 2.4.

Таблица 2.4 – Структура притока денежных средств ОАО «Концерн «Созвездие»

Показатель

Сумма денежных средств, тыс. руб.

Темп роста, %

Удельный вес, %

2006

2007

отклонение (+,-)

2006

2007

Отклоне-ние (+,-)

1. Выручка от продаж и авансы

418094

584703

166609

139,85

39,55

44,91

5,36

2. Кредиты, займы и прочие заемные средства

639087

717184

78097

112,22

60,45

55,08

- 5,37

3. Дивиденды, проценты и прочие поступления

-

99

99

-

-

0,01

0,01

4. Всего поступило де- нежных средств

1057181

1301986

244805

123,16

100

100

-

Страницы: 1 2 3 4 5 6 7

Это интересно:

Анализ налогов и сборов
Открытое акционерное общество «Лесосибирский ЛДК №1», является налогоплательщиком и уплачивает ряд налогов и сборов, как в федеральный, так и в региональный и местный бюджет. Деятельность предприятия является прибыльной, что подтверждается отчетом «О прибылях и убытках». Для начала проведем анализ ...

Расчет единого налога при УСН
Налог исчисляется как соответствующая налоговой ставке процентная доля налоговой базы. Сумма налога по итогам налогового периода определяется налогоплательщиком самостоятельно. Налогоплательщики, выбравшие в качестве объекта налогообложения доходы, по итогам каждого отчетного периода исчисляют сумм ...

Арендная плата и рентные платежи за пользованием лесными ресурсами
В соответствии с ЛК РФ лесопользование является платным. ЛК РФ устанавливает два вида платежей за пользование лесным фондом: лесные подати и арендную плату. Лесные подати взимаются при краткосрочном пользовании участками лесного фонда, а арендная плата – когда участки лесного фонда передаются в аре ...

Главные категории

Copyright © 2020 - All Rights Reserved - www.financeworth.ru