Охрана
Сигнализация |
3 000 р. |
Доплата за охрану |
1 000 р. |
Накладные расходы – 7% от общего итога (производственной себестоимости).
Таблица 2.3.9
Данные для расчета коммерческой себестоимости
Назначение |
Доля расходов, отнесенная на проект, (%) |
Общая сумма (руб.) |
Сумма расходов, отнесенная на проект, (руб.) |
Примечание |
1. Аренда офиса | ||||
1.1. БСИ |
30 |
2000 руб./кв.м. |
24 000 |
40 кв.м. |
1.2. Стройбаза |
30 |
1800 руб./кв.м. |
43 200 |
80 кв.м. |
1.3. Центральный склад |
8,3 |
1600 руб./кв.м. |
6 640 |
50 кв.м. |
2. Зарплата | ||||
2.1. Фонд з/пл БСИ |
30 |
65 000 |
19 500 | |
2.2. Фонд з/пл Стройбаза |
30 |
72 000 |
21 600 |
Таблица 2.3.10
Данные для расчета себестоимости монтажа
Расходы |
Норма расхода |
Примечание |
1 |
2 |
3 |
1. Материалы и комплектующие |
500 р. / ед. продукции | |
2. Зарплата | ||
2.1. Сдельная зарплата монтажников |
550 р. / ед. продукции | |
2.2. Зарплата АУП |
25 000 | |
3. Транспортные расходы | ||
3.1. ГСМ |
1 200 / 2 400 |
(< 200 ед.) / (> 200 ед.) |
Таблица 2.3.11
Данные для расчета общезаводских затрат
Расходы |
Доля расходов, отнесенная на проект, (%) |
Общая сумма (руб.) |
Сумма расходов, отнесенная на проект, (руб.) |
1. Зарплата заводская | |||
1.1. Бухгалтерия |
30 |
85 000 |
25 500 |
1.2. Склад |
30 |
10 000 |
3 000 |
Расчет потока реальных денег, возникающего при реализации рассматриваемого проекта, приведен в приложении 1.
Вывод. Необходимым критерием принятия инвестиционного решения на данном этапе оценки проекта является положительное сальдо накопленных реальных денег (сальдо трех потоков) в любом временном интервале, где данный участник осуществляет затраты или получает доходы. В рассматриваемом проекте это условие не соблюдается в первый год реализации проекта. Потребность в дополнительном финансировании составляет 760 тыс. руб. в течение первого года проекта.