Финансы и экономика » Основы управления дебиторской и кредиторской задолженностью предприятия » Разработка плана организационных мер по внедрению факторинга в деятельность компании

Разработка плана организационных мер по внедрению факторинга в деятельность компании

Страница 3

Финансирование осуществляется в день предоставления накладной на отгруженную партию товара. Размер досрочного платежа составляет до 90% от суммы поставки. Остаток средств (от 10%) за вычетом комиссии Фактора возвращается сразу после оплаты поставки покупателем.

Стоимость факторинга в целом можно представить в виде следующей формулы:

Ф = Д + Кв, (3.1)

где Ф - стоимость факторинга для предприятия;

Д - дисконт, уплаченный банку;

Кв - комиссионного вознаграждения за выполнение "некредитных" факторинговых функций (учет и инкассирование дебиторской задолженности, страхование риска неплатежеспособности покупателя и др. - 0,5-2% от суммы уступленных прав), р.

Эффективность применения факторинговых операций при расчетах поставщика и покупателя за поставленную продукцию приведена в табл.3.3.

Таблица 3.3

Расчет эффективности факторинговой операции

Показатели

Дата

Сумма, тыс. р.

А. Без использования факторинга:

Отгружена товары покупателю

На 01.01.2009

18143

Произведена частичная оплата товаров

На 01.01.2009

14504

Потери от инфляции (при уровне 0,5% в месяц)

На 01.01.2009

181

Остаток задолженности покупателя

На 01.01.2009

3639

Потери от переплаты за товары (т.к. нет возможности приобрести по факту, по предоплате, оптом) - 1,5% от оборотных средств

На 01.01.2009

73

Отсутствие возможности инвестировать деньги в покупку новых товаров

На 01.01.2009

1775

Общая сумма потерь

5668

Б. С использованием факторинга:

Отгружены товары покупателю

На 01.01.2009

18143

Получено 90% суммы оплаты от банка

На 05.01.2009

16329

Расчет произведен полностью (за минусом суммы дисконта 6%)

На 01.03.2009

726

Сумма дисконта (6% от суммы денежного обязательства)

На 01.03.2009

1089

Потери от инфляции (при уровне 0,5% в месяц)

На 01.03.2009

4

Оплата услуг банка (1% от суммы денежного обязательства)

На 01.03.2009

181

Общая сумма расходов и потерь

На 01.03.2009

1274

Экономический эффект при условии использования факторинга

4395

Страницы: 1 2 3 4

Это интересно:

Метод оффшора
Оффшор - это государство или иная юридически обособленная территория, привлекающая под свою налоговую юрисдикцию предпринимателей зарубежных стран посредством установления максимально возможных налоговых льгот. Метод оффшора рассматривает этот термин шире. Под методом оффшора понимается совокупност ...

Современное состояние инвестиционной политики
С учетом необходимости преодоления дальнейшего спада производства и ограниченности финансовых возможностей государства инвестиционную политику в 1996 - 1997 гг. предусматривается осуществлять на основе следующих принципов: -последовательная децентрализация инвестиционного процесса путем развития мн ...

Организационно-экономическая характеристика организации
Общество с ограниченной ответственностью «ТОРГОВЫЙ ДОМ СТРОЙБИЗНЕС», именуемое в дальнейшем «Общество», было зарегистрировано в 2000 г. Место нахождения Общества: г. Тула, ул. Оружейная, д. 8, почтовый индекс 300028. Сокращенное фирменное наименование Общества: ООО «ТД СТРОЙБИЗНЕС». Общество являет ...

Главные категории

Copyright © 2020 - All Rights Reserved - www.financeworth.ru